في عملية شحن البضائع من الصين إلى الولايات المتحدة الأمريكية ، يُعدّ حساب الرسوم والضرائب الأخرى جزءًا أساسيًا، لا سيما بالنسبة لشركات التجارة الإلكترونية العابرة للحدود وشركات الاستيراد والتصدير. إنّ الفهم الدقيق لطريقة حساب الرسوم والضرائب لا يُجنّب الشركات تكاليف غير ضرورية فحسب، بل يُساعدها أيضًا على تخطيط نفقاتها بكفاءة. فيما يلي خطوات الحساب التفصيلية والمعلومات ذات الصلة.
ما هي التعريفات والضرائب؟
- التعريفات: الرسوم الجمركية هي ضرائب تفرضها الجمارك الأمريكية على السلع المستوردة، وعادةً ما تكون على أساس نوع السلع وقيمتها وعوامل أخرى. الرسوم الجمركية هي رسوم يتعين على المستوردين دفعها وتؤثر بشكل مباشر على التكلفة النهائية للاستيراد.
- الضرائب: بالإضافة إلى الرسوم الجمركية، هناك ضرائب إضافية أخرى يجب دفعها عند الاستيراد إلى الولايات المتحدة، بما في ذلك ضرائب الاستهلاك، وضرائب الاستخدام، وما إلى ذلك. تنطبق هذه الرسوم في بعض الولايات أو على أنواع محددة من السلع.
كيفية حساب الرسوم الجمركية على الواردات من الصين إلى الولايات المتحدة
يعتمد حساب التعريفات عادة على العوامل الرئيسية التالية:
- القيمة المعلنة للسلع: إن المبلغ الفعلي الموجود في الفاتورة التجارية للبضائع، أي سعر الصفقة للبضائع، هو الأساس لحساب التعريفات.
- تصنيف البضائع (رمز النظام المنسق): تتمتع كل سلعة برمز تصنيف دولي موحد خاص بها (رمز النظام المنسق، المشار إليه برمز النظام المنسق). وتتوافق رموز النظام المنسق المختلفة مع معدلات ضريبية مختلفة.
- معدل التعرفة: وفقًا لجدول التعريفات الجمركية للولايات المتحدة (HTSUS)، يختلف معدل الضريبة لكل سلعة. يمكن للمستوردين الاستعلام عن معدل التعريفات الجمركية لسلع معينة من خلال HTSUS.
تعرّف على المزيد: كيفية حساب الرسوم الجمركية على البضائع
خطوات حساب الرسوم والضرائب للشحن من الصين إلى الولايات المتحدة
الخطوة 1 - تحديد بلد المنشأ
إن معرفة بلد المنشأ الخاص بك أمر بالغ الأهمية لأعمال الاستيراد الخاصة بك للأسباب التالية.
- أولاً، يرتبط رمز النظام المنسق (HS) المستخدم لتحديد التعريفات بأصل منتجك. تحدد البلدان (في هذه الحالة، الصين) رموز النظام المنسق، والتي تحدد التعريفات بدورها.
- ثانيًا، تؤثر اتفاقيات التجارة على التعريفات الجمركية. فالصفقة التجارية المرحلية بين الصين والولايات المتحدة تحافظ على معدلات التعريفات الجمركية منخفضة على بعض الواردات، مما يقلل من تكاليفك.
- ثالثًا، تفرض كل دولة منشأ قيودًا خاصة بها على الاستيراد. ومعرفة هذه القيود قد يجنبك المتاعب القانونية والتكاليف غير المتوقعة. على سبيل المثال، فرضت الولايات المتحدة قيودًا على معدات الاتصالات الصينية بسبب المخاوف الأمنية.
- رابعًا، قد يؤثر بلد المنشأ على كيفية وضع العلامات على بضائعك أو تعبئتها أو وضع العلامات عليها.
- أخيرًا، لكل دولة قوانينها الخاصة لمكافحة الإغراق. والتأكد من امتثالك لهذه القوانين قد يقلل من الغرامات المحتملة.
الخطوة 2 - ابحث عن رمز النظام المنسق الخاص بمنتجك
إن معرفة رمز النظام المنسق الخاص بك، أو رمز HS باختصار، أمر ضروري للشحن الدولي. يساعد نظام الترميز المعتمد دوليًا في تصنيف المنتجات المتداولة. من خلال تبسيط عملية تحديد المنتجات، تلعب رموز النظام المنسق دورًا حيويًا في التجارة وتطبيق التعريفات والإحصاءات.
إذا كنت لا تعرف من أين تحصل على هذا الرمز، فإن أفضل مكان للبدء هو مورد المنتج الخاص بك. فهم على دراية بالبضائع التي يتعاملون معها وعادة ما يعرفون اللوائح ذات الصلة، بما في ذلك رمز النظام المنسق لمنتجاتهم.
| رمز النظام المنسق | قسم المنتج | الرسوم الجمركية المقدرة |
|---|---|---|
| 8504 | محولات كهربائية | 2.5% |
| 6204 | بدلات نسائية | 16.5% |
| 8471 | أجهزة الكمبيوتر ومكوناتها | 0% |
| 9503 | الألعاب | 0-12٪ |
| 8703 | سيارات الركاب | 2.5% |
| 4202 | حقائب يد | 5-20٪ |
| 8528 | التلفزيون | 0-5٪ |
الخطوة 3 - حساب القيمة الجمركية
عند الاستيراد من الصين إلى الولايات المتحدة، من المهم معرفة القيمة الجمركية لبضائعك. لا تخلط بينها وبين قيمة المنتج. تعتمد القيمة الجمركية على قيمة CIF (التكلفة والتأمين والشحن)، والتي لا تشمل فقط سعر البضائع، بل تشمل أيضًا تكاليف الشحن والتأمين الدولية.
على سبيل المثال، إذا اشتريت سلعًا بقيمة 1000 دولار، وكانت تكلفة الشحن 200 دولار، وكانت تكلفة التأمين 50 دولارًا، فإن القيمة الجمركية ستكون 1250 دولارًا، وليس 1000 دولار فقط. وبالتالي، سيتم حساب الرسوم الجمركية الخاصة بك على أساس القيمة CIF، وليس فقط سعر المنتج.
تذكر أن أي خطأ في الحساب قد يؤدي إلى مفاجآت غير سارة، أو حتى مشاكل قانونية. لذا، احسب دائمًا القيمة الجمركية بعناية.
إذا كنت ترغب في معرفة تكلفة الشحن من الصين إلى الولايات المتحدة الأمريكية ، يمكنك النقر هنا لقراءة: تكلفة شحن حاويات 20 قدمًا و40 قدمًا من الصين إلى الولايات المتحدة الأمريكية
الخطوة 4 - فهم الرسوم الجمركية المطبقة
الرسوم الجمركية هي ضرائب تُفرض على السلع المستوردة من دول أجنبية. وتُستخدم هذه الرسوم لتنظيم التجارة وحماية الصناعات المحلية وكمصدر للإيرادات. في الولايات المتحدة، أحد أنواع الرسوم الجمركية الشائعة هو الرسوم الجمركية على أساس القيمة، وهي عبارة عن نسبة مئوية من قيمة المنتج. لتحديد الرسوم الجمركية على منتجك، تحتاج إلى زيارة أداة مرجعية عبر الإنترنت من لجنة التجارة الدولية الأمريكية (USITC) HTS. فيما يلي دليل خطوة بخطوة:
- انتقل إلى أداة USITC HTS عبر الإنترنت.
- أدخل رمز النظام المنسق (HS) الذي حددته سابقًا.
- ستظهر نتائجك معدل الرسوم الجمركية المناسب لمنتجك.
على سبيل المثال، لنفترض أن منتجك، مثل الآلة الحاسبة الإلكترونية، يحمل رمز النظام المنسق "8470.10". قد تظهر الأداة معدل رسوم بنسبة 3.5%. إذا كانت القيمة المعلنة (التكلفة والتأمين والشحن - سيف) 20,000 دولار، فإن رسوم الاستيراد الخاصة بك هي 3.5% فقط من 20,000 دولار، أو 700 دولار. لذلك، ستحتاج إلى دفع 700 دولار كرسوم استيراد كجزء من التخليص الجمركي. حاول أن تجعل تحديد التعريفة جزءًا لا يتجزأ من خطة الشحن الخاصة بك من الصين إلى الولايات المتحدة، لأنه يؤثر بشكل مباشر على إجمالي تكاليفك.
الخطوة 5 - النظر في الرسوم والضرائب الأخرى المفروضة على الاستيراد
عند استيراد السلع من الصين إلى الولايات المتحدة، تنطبق معدلات التعريفة الجمركية القياسية. ومع ذلك، اعتمادًا على منتجك وبلد المنشأ، قد تنطبق أيضًا رسوم جمركية إضافية. على سبيل المثال، تخضع سلع معينة مثل الكحول والتبغ لضرائب الاستهلاك. إذا تم بيع سلعك في الولايات المتحدة بسعر أقل من سعرها في الصين، فقد تنطبق رسوم مكافحة الإغراق.
الأكثر أهمية هو ضريبة القيمة المضافة (VAT). وهي تستند إلى قيمة التكلفة والتأمين والشحن (CIF) لبضائعك بالإضافة إلى التعريفة الجمركية. إذا كانت قيمة التكلفة والتأمين والشحن 10,000 دولار وكانت التعريفة الجمركية 1,500 دولار، يتم حساب ضريبة القيمة المضافة على أساس 11,500 دولار. وبالتالي، فإن ضريبة القيمة المضافة بنسبة 10% تعادل 1,150 دولارًا.
الآن، دعونا نأخذ مثالاً لتوضيح ذلك (تذكر: هذه الأرقام افتراضية). إذا كان منتجك خاضعًا لضريبة جمركية بقيمة 400 دولار، ورسوم مكافحة الإغراق بقيمة 500 دولار، وضريبة القيمة المضافة الافتراضية بنسبة 10% (1,150 دولارًا)، فإن إجمالي رسوم الاستيراد التي ستدفعها ستكون 2,050 دولارًا بالإضافة إلى التعريفة القياسية.
قد تكون هذه العملية معقدة وتؤدي إلى نفقات غير متوقعة. لذلك، فإن الفهم الجيد لهذه الواجبات قد ينقذك من الأعباء المالية غير المتوقعة عند التخليص الجمركي في الولايات المتحدة.
الخطوة 6 - حساب الرسوم الجمركية
لحساب الرسوم الجمركية الأمريكية على السلع المستوردة من الصين، ستحتاج أولاً إلى تحديد القيمة الجمركية للسلع. وهذا يشمل التكلفة والتأمين والشحن (CIF).
- مبلغ التعريفة = السعر الفعلي الجمركي × معدل التعريفة
- إجمالي الضرائب = مبلغ التعريفة + الضرائب الأخرى ذات الصلة
على سبيل المثال، لنفترض أنك تشحن بضائع بقيمة 10,000 دولار أمريكي دون ضريبة القيمة المضافة. في هذه المرحلة، ستكون الرسوم الجمركية المفروضة عليك عبارة عن نسبة مئوية من قيمة البضائع، مثل 3.5%، بإجمالي 350 دولارًا أمريكيًا.
ومع ذلك، إذا كان نفس العنصر خاضعًا أيضًا لضريبة القيمة المضافة بنسبة 20%، فسوف تحتاج إلى إضافة ذلك إلى القيمة الجمركية قبل أن تتمكن من حساب الرسوم الجمركية. لذا فإن الحساب هو: (10,000 دولار + 2,000 دولار) 3.5% = 420 دولارًا.
الآن، أضف ضريبة مكافحة الإغراق البالغة 15% وضريبة الاستهلاك البالغة 5%. يتغير ترتيب الحساب، أولاً تُضاف ضريبة مكافحة الإغراق إلى القيمة الجمركية (10,000 دولار + 1,500 دولار)، ثم تُضاف التعريفة الجمركية البالغة 3.5% وضريبة القيمة المضافة البالغة 20%. وأخيرًا، تُضاف ضريبة الاستهلاك البالغة 5% إلى الإجمالي، ليصبح إجمالي التعريفة الجمركية 762.5 دولارًا.
تذكر أن الخطأ في الحسابات قد يكلفك الكثير! بفضل خدمات التخليص الجمركي التي تقدمها شركة Basenton، نعتني بكل خطوة من خطوات عملية التخليص الجمركي، ونضمن صحة جميع الحسابات حتى لا تدفع مبالغ زائدة. اتصل بنا خلال 24 ساعة للحصول على عرض أسعار مجاني ودعنا نبسط لك تجربة الشحن.
قد تكون مهتمًا بمعلومات أخرى حول الشحن من الصين إلى الولايات المتحدة. يمكنك قراءة المنشورات الموصى بها التالية:
- شحن أمازون FBA من الصين إلى الولايات المتحدة الأمريكية
- كم مدة الشحن من الصين إلى الولايات المتحدة الأمريكية
- كم من الوقت يستغرق الشحن من الصين إلى الولايات المتحدة الأمريكية
- أرخص الشحن من الصين إلى الولايات المتحدة الأمريكية
- أرخص الشحن الجوي من الصين إلى الولايات المتحدة الأمريكية
- الشحن من الباب إلى الباب من الصين إلى الولايات المتحدة الأمريكية
- شحن DDP من الصين إلى الولايات المتحدة الأمريكية
عند الشحن من الصين إلى الولايات المتحدة، تكون عملية حساب التعريفات والضرائب معقدة وعرضة للأخطاء. يمكن أن يساعدك اختيار شركة شحن متمرسة في تجنب العديد من فخاخ التعريفات.
بصفتها شركة شحن صينية معروفة في هذا المجال، تتمتع شركة Basenton Logistics بخبرة غنية في الإعلان الجمركي ويمكنها تزويد العملاء بمجموعة كاملة من الخدمات مثل حساب التعريفة الجمركية، وتأكيد رمز النظام المنسق، وإعداد المستندات لضمان التخليص الجمركي السلس للبضائع، وتقليل التكاليف، وتحسين الكفاءة.
